Kerja yang Menambah Nilai (value added)
Kerja atau proses yang dilakukan mestilah kerja-kerja yang pelanggan bersedia membayarnya.
Ciri keduanya pula, kerja-kerja tersebut mestilah merubah fizikal produk yang dihasilkan. Kerja-kerja adalah kerja-kerja yang dilakukan dengan betul pada pertama kali
Kerja yang tidak menambah nilai(non value added)
Kerja atau proses yang bukan merupakan suatu keperluan bagi mengeluarkan output atau produk.
Kerja atau proses ini juga tidak memberi nilai tambahan kepada produk yang dihasilkan. Contoh-contohnya:
1. Defek, kesilapan, pengecualian
2. Persediaan / setup, kawalan/pemeriksaan
3. Keluaran produk, proses dan invertori yang berlebihan
4. Pengangkutan, pergerakkan, masa menunggu, kelewatan dll.